손해보험,생명보험 종류 및 보험 주요지표 용어 정리

블로그에 언급했다시피 이미 금리인상은 확정된 미래다. 우리나라에서 금리를 먼저 올리기 시작했고, 미국은 계속 눈치를 보고 있지만 결국 방향은 정해졌다

 

그래서 주식투자를 하는 사람들은 금리인상 수혜주를 찾아나서는데, 단순하게는 은행주와 금융주가 좋은 것이고, 조금 더 들어가면 생명보험이나 손해보험 관련주들의 실적이 좋아질 가능성이 높다

 

이미 손해보험주들의 주가는 꽤 오른 상태이며, 생명보험주는 기회가 있다고 판단하고 있는 편이다. 보험업종에 대해 간단하게 공부해볼겸 보험산업에 대한 용어를 간단하게 정리해봤다

보험 기본개념 및 용어

 

보험료의 종류

 

수입보험료 : 보험회사가 일정기간 또는 회계연도 중에 받은 보험료

원수보험료 : 재보험료에 대응되는 개념, 원수보험계약에서 보험자가 취득하는 보험료

경과보험료 : 원수보험료 중 당해 회계연도에 속하는 보험료

 

보험료 구성

 

영업보험료

-총보험료를 뜻하며, 순보험료 + 부가보험료로 구성

순보험료

-영업보험료 중 예정위험률과 예정이율에 의해 산출된 장래 보험금 지급의 재원이 되는 보험료

-위험보험료와 저축보험료로 구분

위험보험료 

-사망보험금,입원,수술,장해 급여금 등의 지급재원이 되는 보험료

저축보험료 

-만기보험금,중도금부금의 지급 재원이 되는 보험료

부가보험료 

-순보험료 이외의 사업운영에 필요한 비용에 충당하는 보험료

 

보험 주요지표

 

신계약 : 월,년 단위의 일정한 기간을 기준으로 새로 체결된 계약

내재가치 (EV) : =조정순자산가치 (VIF) + 보유계약가치 (ANW)

조정순자산가치 (ANW) : 과거 영업활동의 결과 축적된 순자산 시장가치

보유계약가치 (VIF) : 보유계약으로부터 발생할 미래가치의 현재할인가격

손해율 : =보험금/보험료, 높을수록 보험사 손익에 부정적

위험손해율 : =발생손해액/위험보험료, 높을수록 보험사 손익에 부정적

사업비율 : =사업비/보험료, 높을수록 보험사 손익에 부정적

합산비율 : =손해율+사업비율, 100% 초과시 보험영업이익은 저가

투자이익률 : =투자손익/운용자산, 높을수록 보험사 투자 성과가 좋은 것

연납화보험료 (APE) : 신규 매출의 평가지표, 월납, 분기납, 연납, 일시납 등을 연간 기준으로 환산

요율 : 기준 보험금액에 대한 보험료. 계약보험금액, 성별,연령별,보험정류로 산출

유지율 : 보험계약이 계속되는 상황을 나타냄. 성립 게약에 대한 계속 계약의 비율

 

3이원

 

이차손익

-자산운용에 의한 실제수익률과 예정이율의 차이에서 발생하는 손익

비차손익

-실제 사업비와 에정사업비의 차이에서 발생하는 손익

사차손익

-사업연도에 해당되는 위험보혐료와 위험보험금의 차액에서 발생하는 손익

 

 

가입목적에 따른 분류

 

보장성보험 

-사람의 생명과 관련하여 보험사고가 발생했을 때, 약속된 급부금을 제공하는 보험상품

저축성보험

-보장성 보험을 제외한 보험. 지급 보험금 합계액이 이미 납입한 보험료를 초과하는 보험

변액보험

-납입 보험료 중 저축보험료를 분리하여 주식 및 채권 등의 유가증권에 투자 후 수익을 보험계약자의 환급금에 반영하는 보험

 

생명보험 상품 분류

 

 

생존보험

-피보험자가 보험기간 만료일까지 생존해 있을 때에 한하여 보험금이 지급되는 생명보험

사망보험

-피보험자의 사망을 보험사고로 해서 보험금을 지급하는 보험계약

생사혼합보험

-사망보험과 생존보험을 혼합한 형태의 생명보험

 

손해보험 상품 분류

 

일반보험

-일반적으로 만기 1년 이하의 보험을 통칭 (자동차보험 제외)

장기보험

-적용이율을 적용하여 보험료를 산출하는 손해보험
-일반적으로 기간이 장기

자동차보험

-자동차 손해에 관한 보험
-의무보험과 임의 보험 (가입자가 가입여부 결정)으로 구분

 

 

보험계약 관련

 

주계약

-보험계약의 기본이 되는 중심적인 보장내용 부분

특약

-특별보험약관
-주계약에 필요 보장을 추가하거나 편의를 도모하기 위한 방법을 추가하는 것

 

보험 채널

 

FC/FP

-보험설계사
-다양한 보험상품을 추천하고 판매하는 사람

GA (General Agency)

-법인보험대리점
-보험회사와 계약을 맺고 보험 판매를 전문으로 하는 대리점

 

회계제도, 자본규제

 

 

 

IFRS9 

-2018년 국내에 도입된 자사 관련 국제회계기준
-대손충당금을 산출할 때 기존 발생 손실에서 미래예상손실로 기준을 변경한 것
-보험업종은 IFRS17 시행 때까지 도입 유보

IFRS17

-2022년 국내 도입 예정인 부채 관련 국제회계기준
-보험금을 계약 시점의 원가가 아닌 매 결산기 시장금리 등을 반영한 시가로 평가

RBC

-Risk Based Capital (리스크 기준 자기자본 규제제도)
-내재된 리스크들을 종합적으로 측정하여 상응하는 최소자본량을 재무건전성 기준으로 활용

K-ICS

-Korean Insurance Capital Standard
-IFRS17과 함께 도입될 신지급여력제도

LAT

-Liability Adquacy test (책임준비금 적정성 평가)
-미래 현금흐름을 현재가치 평가하여 부족액이 발생하는 경우 책임준비금 (보험부채)을 추가 적립하도록 하는 제도

책임준비금

-장래의 보험금지급 청구에 대비해서 수입보험료의 일부를 유보하여 적립한 것

 

보험과 관련된 글들이 블로그에 몇 개 있다. 숨은 보험금 찾기 및 조회하기에 대한 글도 좋고, 보험설계사 수당 및 수수료 계산법에 대한 글도 읽어두면 도움이 될 것이다

 

손해보험 및 생명보험에 대한 기본적인 공부는 미리미리 조금씩 해두는게 도움이 되니, 꼭 위의 글들을 함께 읽어보길 바란다