국내주식 미국주식 3000만원 배당금 세금 및 배당세율 (금융종합과세, 건강보험료)

주식투자를 할 때 사람들은 배당주투자 보다는 성장주 투자나 주가 차액을 노리는 투자를 하는 경우가 많다 .하지만  장기적으로 봤을 때 미국 배당주 투자는 유의미한 현금흐름을 내는 수단으로 상당히 좋은 방법이다

 

문제는 사람들의 장기적으로 보유하는 것을 힘들어한다는 것이다. 또한 우리나라의 경우 배당금이 1년에 2000만원이 넘어가게 되면 종합소득세로 합산이 되기 때문에, 투자금이 큰 경우 또는 배당주 집중투자하는 사람들의 경우 매년 배당금이 얼마나 들어오는지 확인을 해야한다 

 

배당금 3000만원을 받는 사람의 배당관련 세금을 얼마나 될까? 배당투자를 실제로 오랫동안 유지하고 있는 JCTV님의 영상을 바탕으로 정리를 해봤다

 

배당금 3000만원

 

JCTV 님의 경우에는 배당주,성장주 투자를 골고루 하고 있으며 계좌 또한 여러개를 굴린다고 한다. 1년에 입금되는 배당금만 해도 세전 3000만원 정도라고 한다

 

2000만원이 넘기 때문에 종합소득세로 합산이 되는 구간이다

 

 따라서 이 케이스를 통해 배당금에 세금이 얼마나 붙는지, 한국주식과 미국주식 배당소득세율은 얼마나 되는지 한번 공부해두면 많은 도움이 될 것이다

배당금 원천징수 세금

(금융소득 원천징수 세율)

국내주식 또는 미국주식으로 배당금을 주식계좌로 받아본 분들은 알것이다. 계좌에 찍히는 배당금은 기본적으로 원천징수 후 들어오는 세후 금액이다 

 

국내주식은 원청징수 세율이 15.4%이며, 미국주식의 경우에는 원천징수 세율이 15%이다. 조금의 차이는 있지만 배당금에서 원천징수되는 세금은 국가와 상관없이 거의 동일하다

 

세전 3200만원의 배당금을 지급받는다고 가정했을 때, 원천징수되는 금액을 제외하면 세후 배당금은 1년에 2700만원 정도 된다

 

 

배당금 금융소득 종합과세

 

위에서 떼는 세금 15%가 전부는 아니다. 위에서 말했듯이 배당금이 1년에 2000만원이 넘어가는 경우, 초과분에 대해서는 금융종합소득과세가 되어 종합소득세에 합해지게 된다

 

'초과분'만 더해지는 것이기 때문에 착각하면 안된다. 예를 들어 배당금이 1년에 3000만원이라면, 초과분인 1000만원에 대해서만 금융종합소득과세가 되는 것이다

 

종합소득세  과세표준 표를 보면 아래와 같다. 연봉이 1200만원이하인 경우는 없으니 대부분 1200~8800만원 구간에 들어가는 경우가 대배분일 것이다

배당금으로 인해 과세표준이 4600만원이하 구간이라면 세율이 15% 밖에 안되기 때문에, 이미 원천징수된 15% 세금을 고려한다면 추가로 떼는 세금은 거의 없다고 봐도 무방하다

 

하지만 일반적으로 준수한 기업에 다니는 직장인들의 연봉은 4600-8800만원 구간에 들어가는 경우가 많다. 이 구간에서 금융종합과세가 된다면 세율은 24%가 되기 때문에, 원천징수를 했음에도 불구하고 추가적으로 배당금 세금이 떼이게 된다

연봉이 4600~8800만원 구간에 들어가는 경우 지방세까지 더하면 세율이 26.4% 까지 올라간다

 

이미 원천징수된 배당금 세금 15.4%를 고려한다면 추가로 내야하는 세금은 11%인 132만원 (세전 배당금 3200만원 가정) 이다

금융소득종합과세로 인해 떼이는 세금까지 계산하면 세전 3200만원이었던 주식 배당금이, 2570만원까지 줄어든다는 것을 알 수 있다

게다가 위에서는 직장인 평균연봉을 고려해서 가장 많은 수가 분포하고 있는 4600~8800만원을 기준으로 계산한 것인데, 억대 연봉자들의 경우에는 배당금에 대한 세금이 더 나오게 된다 (배당금 연 2000만원 이상인 경우)

 

 

직장인 금융소득

건강보험료

 

배당금에서 떼가는 세금은 이게 끝이 아니다

 

직장인의 금융소득이 2000만원을 넘어가는 경우에는 건강보험료 추가납부를내야 한다. 기존에는 금융소득 3400만원 이상인 경우에만 해당이 되었는데, 2022년 7월부터 이 기준이 금융소득 2000만원으로 내려왔다

 

아래의 표는 최근 몇년간의 건강보험료율과 장기요양보험료율을 정리한 표이다. 2022년 건강보험료율은 6.99%, 2022년 장기요양보험료율은  12.27%로 매년 증가하는 추세이다

 

건강보험료 추가납부 까지 고려를 하면 세전 배당금 3200만원에 대해, 세후 배당금 2480만원을 받게 된다

 

즉, 세후 75% 정도의 배당금을 받게 되는 것이다. 물론 배당금 규모가 3000만원이 되는 것 자체가 상당한 현금흐름이다. 매달 200만원의 현금흐름이 들어온다는 건 기업이 망하지만 않으면 내 노후 준비가 끝났다는 얘기가 되버리기 때문이다

또한 위에서 계산한 배당금은 2000만원이 넘어서 추가적으로 내는 세금이 많아진 것이고, 1900만원 정도로만 맞춰도 세금이 적게 떼이기 때문에 일정부분은 배당주로 가져가도 좋은 주식투자법이라고 생각한다

 

내 경우에는 2022년 올해 배당금이 입금되어봐야 알겠지만, 연 배당금 소득이 500만원-600만원 정도밖에 안되기 때문에 세금의 측면에서 많이 낸다는 생각은 해본적이 없다

주식배당투자는 말로는 쉬워보이지만, 주식을 홀딩하는 것 자체가 능력이다. 유튜버 JCTV님은 이를 실제로 실천하고 있는 분 중 한명이고, 배당투자에 관심이 있다면 꼭 구독해보길 바란다

 

블로그에 우리나라 20대~50대 연령별 평균 연봉 및 월급을 정리한 글도 있고, 우리나라 가구 상위 순자산 규모에 대해서도 정리를 해두었으니 아래의 글들을 참고해보길 바란다

 

우리나라 20대~50대 평균연봉 및 월급

우리나라 순자산 상위 0.1%,1%,5%,10% 순위